生命保険で安心できる生活を手に入れよう

生命保険と関係のある税金について

この保険を誰が受け取ったのか、そして誰が保険料を支払い、誰が被保険者となっていたのかによって税率が違ってきます。第三者が受け取った場合には贈与税、親族なら相続税、さらに所得税となる場合があります。また、保険金を年金で受け取ると雑所得、一括で受け取ると一時所得となります。

年金として受け取ると、雑所得となります。金額が年間２５万円以上になった場合には、住民税と所得税の対象となってしまいます。満期保険金を受け取ると、一時所得となり課税されてしまいますから、覚えておくようにしましょう。金額が大きいと、税金の額も大きくなります。給付金を受け取った場合には、保険料の全額から控除する必要が出てきます。

保険料を支払っている人は、年末調整をすることになります。そこで保険料控除として、所得税から引かれます。証明書が必要となり、保険会社から送付されてきますから、なくさないようにしておきましょう。少しでも負担を軽くするために、確実に申請することをおすすめします。保険料の受取人次第で、税金が大きく違ってきます。贈与税は特に高い税率の税金ですから、受取人を変えたほうがいい場合もあります。受取人を変えただけでは、税金を支払う必要性は出てきませんから安心しましょう。